Impuestos de Bitcoin y Crypto en EE.UU: Cuándo vender y cuándo Hodl

Con el 2021 a la vista, bitcoin (BTC) y otros inversores criptográficos en los EE.UU. se enfrentan a una bifurcación en el camino. Pueden cobrar las ganancias que el 2020 ha entregado y quitar los beneficios de la mesa o seguir acaparando hasta el nuevo año o más. Sea cual sea el camino que decidan tomar, determinará cuándo y cuánto tendrán que entregar al Tío Sam el día de los impuestos.

Eso fue entonces, esto es ahora
Sharon Yip, contadora pública certificada (CPA), una asesora de impuestos criptográficos que trabaja estrechamente con la compañía de software de impuestos criptográficos CoinTracking, habló con Cryptonews.com sobre la dinámica de los impuestos para los inversores criptográficos. Yip, cuya práctica está dedicada a ayudar a los inversores de criptobienes y a las compañías de cadenas de bloqueo que tratan con impuestos criptográficos, explicó cómo en 2018, muchas personas no estaban preparadas para pagar impuestos relacionados con la criptografía.

Muchos inversores perdieron dinero cuando sus carteras se desplomaron en valor. Y cuando llegó la hora de los impuestos, dijo, no tenían el dinero para cubrir la factura. Así que o evitaban intencionadamente reportar sus transacciones criptográficas o simplemente no sabían cómo hacerlo.

Ahora muchos de esos inversionistas están en problemas después de recibir avisos del Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos (IRS) relacionados con el 2018. Este esfuerzo se produjo como resultado de los intercambios criptográficos de EE.UU. como Coinbase emitiendo formularios 1099-K a ciertos clientes, lo que permitió a la agencia tributaria emparejar los formularios con los individuos que no informaron de sus impuestos. Los inversores cuyos pagos criptográficos superan los 20.000 dólares o que han completado más de 200 transacciones son los destinatarios de un 1099-K.

„Esto es muy serio. Basándonos en las personas que recibieron la notificación de impuestos y se pusieron en contacto con nosotros para pedirnos ayuda, hemos visto una gama de evaluaciones de impuestos que van desde 45.000 dólares a 1,5 millones de dólares basados en los ingresos de las ventas una vez que se añaden las multas y los intereses“, dijo Yip, añadiendo que cada vez que se comercia, se suma. „Es como una bola de nieve que sigue rodando más grande“.

Evento imponible

El IRS clasifica los criptoactivos como propiedad. El consejo de Yip a los inversores que buscan obtener un beneficio en este mercado alcista es tener una idea clara sobre las ganancias y pérdidas y no hacer suposiciones. CoinTracking aconseja a los clientes que hagan proyecciones de impuestos para medir cuánto podrían deber. Incluso si usted tiene un trabajo a tiempo completo con un W2 y sólo el comercio en el lado, podría no ser suficiente para cubrir los impuestos para las ganancias de capital. Como resultado, usted podría terminar con un gran saldo adeudado, lo que podría desencadenar penalidades por pago insuficiente.

En primer lugar, Yip explicó, los inversores deben saber que cada transacción criptográfica es un evento imponible. La única vez que no es gravable es si compras cripto con dinero fiduciario, lo que es similar a comprar acciones. Pero si usted está comprando una cripta con otra cripta, es un evento gravable.

„Es una transacción de dos pasos. Por ejemplo, si estás usando BTC para comprar EOS, se te trata como si estuvieras vendiendo BTC por USD y luego usas el USD para comprar la segunda moneda, EOS. Esta situación reconocerá una ganancia o pérdida de impuestos“, explicó Yip.

„La gente no está preparada y no tiene idea de cómo manejar esto. Ya sea que se embolsen las ganancias o inviertan en otras monedas que podrían subir más, la gente realmente necesita estar preparada para las consecuencias fiscales. Me sorprende cómo la gente pensó que mientras no se embolsaran, no tendrían que pagar impuestos.“

Ella da el escenario de un inversor que compra BTC a 5.000 dólares. Ahora que está cotizando a 23 mil dólares, podrían venderlo y usar las ganancias para comprar otra moneda. A pesar de que no tienen nada de dinero en efectivo en sus bolsillos, es un evento sujeto a impuestos.

„Desde la perspectiva del IRS, es lo mismo si se vende a 23.000 dólares y se embolsa el dinero o se da la vuelta y se compra otra moneda. Es tu elección“, dijo Yip.

Es una creencia común que la mayoría de los inversores en criptografía no informaron de sus transacciones criptográficas en las declaraciones de impuestos, y como señaló Yip, el gobierno necesita el dinero ahora más que nunca con todo el estímulo que está regalando.

„Esta es un área en la que pueden ir tras la gente y recuperar su dinero“, dijo.

Cuándo vender
Así que cuando hay mucho en juego y cada transacción de criptoactivos es un hecho imponible, ¿cuándo se vende? Según Yip, depende de tus objetivos. Tiene sentido vender en varios escenarios.

Primero, incluso con las ganancias de Bitcoin, puede que haya algunas monedas en su cartera que han resultado ser fiascos. Están ahí sentadas con una pérdida no realizada. Si decides que no quieres la moneda, toma la pérdida y sal de la moneda para que puedas realizar la pérdida y usarla para compensar otras ganancias de capital.
En un segundo escenario, tiene sentido vender si necesitas el dinero. Los inversores podrían encontrarse en una situación en la que tienen demasiado dinero atado en el mercado y no les queda nada para vivir o pagar impuestos. Vender para obtener el dinero tiene sentido en este caso, dijo Yip.

Tercero, si crees que el mercado se va a desplomar en 2021 y quieres capturar las ganancias de este año, sal del mercado. Si tienes razón y el mercado cae, compra a un precio más barato y embolsa la diferencia, aconsejó Yip.
Cuándo mantener

Por la misma razón, hay circunstancias en las que se querría retrasar la venta en 2020.

„Si usted está buscando ganancias sustanciales y si puede esperar, puede tener sentido esperar hasta el 1 de enero, a menos que tenga miedo de que cuando suene la campana de año nuevo el mercado se vaya a desplomar. Entonces no es una buena idea esperar. Pero normalmente, no sucede así. Si esperas, puedes retrasar tu responsabilidad fiscal por 15 meses. Así que definitivamente es una buena idea si quieres ganar más tiempo. Si tienes una gran ganancia, tu responsabilidad fiscal puede ser una gran cantidad. Si puedes esperar más de un año, el tiempo es dinero“, dijo Yip.

Otra razón para esperar el resto del 2020 es si tienes planes de estar en el mercado a largo plazo. Eso es porque una vez que vendes, el reloj se reinicia y reestableces tu base y período de espera, explicó. Y las ganancias de capital a largo plazo son mejores que la tasa de impuestos ordinaria adjunta a las ganancias de capital a corto plazo.

„Si tienes monedas y quieres tener un tratamiento de ganancias de capital a largo plazo, probablemente no quieras vender. Esa es probablemente la mayor razón por la que no quieres vender“, dijo Yip, y añadió que si quieres salir del mercado pero no tienes el dinero para pagar los impuestos, no vendas.

Como regla general, CoinTracking aconseja a los clientes que reserven el 35% de sus ganancias para cubrir los impuestos federales y estatales.